(1)公司于4月1日用支票支付办公用品款2000元,凭证号为银付11号。
(2)公司于4月6日用支票支付甲公司货款15862元,凭证号为银付18号。
(3)公司于4月10日收到乙公司账款30000元,凭证号为银收20号。
(4)公司于4月30日提取现金3250元留作日常报销用,凭证号为银收35号。
分录如下:
(1)借:管理费用 2000
贷:银行存款 2000
(2)借:应付账款 15862
贷:银行存款 15862
(3)借:银行存款 30000
贷:应收账款 30000
(4)借:库存现金 3250
贷:银行存款 3250
银行存款日记账本记录如下: